Apa itu Dana Pensiun? Jenis dan Manfaatnya
Dana pensiun adalah hak setiap karyawan untuk menerima sebagai tanda penghargaan atas jasa di tempat kerja. Ada berbagai jenis dana pensiun di Indonesia berdasarkan beberapa faktor dan fungsinya. Kedua jenis program pensiun di Indonesia ini tidak lepas dari lembaga atau lembaga yang menghimpun dan menyelenggarakannya. Karyawan juga dapat menerima manfaat dan risiko yang berbeda ketika jenis dana pensiun yang mengikutinya tidak sama.
Jika Anda seorang pensiunan pegawai negeri sipil (PNS), jelas dana pensiun Anda akan dikelola oleh PT. Taspen (Persero). Tetapi bagaimana jika Anda adalah pekerja individu atau mandiri? Tentu saja, tergantung pada program dan jenisnya, Anda mungkin masih dapat menerima dan memanfaatkan dana pensiun. Fungsi dana pensiun itu sendiri dapat digunakan sebagai asuransi, tabungan, dan perlindungan hari tua bagi anggota.
Kali ini, CalonPintar mengupas tuntas perbedaan kedua program pensiun di Indonesia. Ada juga pembahasan tentang cara menghitung pensiun jika Anda ingin memperkirakan jumlah pensiun yang akan Anda terima di masa depan. Silahkan cek uraian berikut.
Memahami apa itu Dana Pensiun
Secara umum dana pensiun adalah hak pekerja yang telah mencapai usia pensiun setelah bekerja dalam jangka waktu tertentu, atau pekerja yang terkait dengan kontrak kerja.
Cara Kerja Dana Pensiun
Dana pensiun dianggap sebagai badan hukum yang menyelenggarakan dan melaksanakan program yang memberikan atau melaksanakan manfaat pensiun, antara lain sebagai pembayaran berkala, tunjangan kesehatan, dan akses terhadap fasilitas tertentu. Manfaat pensiun ini dibayarkan kepada orang yang telah pensiun sesuai dengan pekerjaannya sebelum pensiun. Pensiunan mulai membayar ketika pensiunan mencapai usia pensiun normal atau setelahnya.
Program Dana Pensiun Indonesia dilaksanakan oleh organisasi pemerintah dan swasta. Tujuannya adalah untuk melaksanakan program pemerintah untuk mewujudkan kesejahteraan, keselamatan, perlindungan kesehatan, kecelakaan kerja, hari tua, pensiun dan kematian. Pemerintah Indonesia telah membentuk lembaga untuk menangani masalah ini, yang ditujukan untuk pegawai negeri dan swasta.
Untuk pelaksanaan dana pensiun pemerintah di Indonesia:
- Jamsostek adalah program iuran tetap wajib bagi pegawai swasta dan badan usaha milik negara di bawah Kementerian Ketenagakerjaan dan Imigrasi. (UU 3/1992).
- Taspen adalah tabungan pensiun pemerintah dan program pensiun swasta (dana pensiun lembaga keuangan dan dana pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja) yang disponsori oleh Kementerian Keuangan. (Keppres No. 8 Tahun 1997).
- ASABRI adalah Dana Pensiun TNI di bawah Departemen Pertahanan. (Keppres No. 8 Tahun 1977).
- Dari pengertian ketiga lembaga di atas dapat diketahui bahwa dana pensiun adalah suatu lembaga atau badan hukum yang menyelenggarakan program pensiun untuk memberikan kesejahteraan kepada pegawai perusahaan, khususnya pegawai pensiunan, UU 11 November 1992.
Dana pensiun dibagi menjadi dua jenis tergantung program dan penyelenggaranya. Di Indonesia, kedua jenis program pensiun ini telah dilaksanakan oleh beberapa perusahaan atau pengelola keuangan. Untuk informasi lebih lanjut mengenai dana pensiun, simak uraiannya di bawah ini.
Jenis Dana Pensiun Berdasarkan Program
Secara umum, program dana pensiun dibagi menjadi dua kategori tergantung programnya:
1. Dana Pensiun Manfaat Pasti
Program manfaat pasti juga disebut dana pensiun manfaat pasti. Jenis dana pensiun ini memberikan manfaat pasti kepada pesertanya melalui jumlah dana pensiun yang ditentukan terlebih dahulu. Selama masa kerja, perusahaan dan karyawan mengadakan kontrak yang berisi jumlah dana pensiun di masa depan. Misalnya, seorang karyawan berjanji untuk menerima 80% dari gajinya sebagai dana pensiun dan tambahan 10% setiap 4 tahun. Oleh karena itu, ketika seorang karyawan pensiun, perusahaan harus membayar gaji bulanan sesuai dengan jumlah yang telah disepakati.
2. Dana Pensiun Iuran Tetap
Tidak seperti pensiun manfaat pasti, yang memberikan manfaat lebih kepada karyawan, pensiun iuran pasti membayar lebih untuk perusahaan. Sebab yang diatur dalam sistem pensiun ini bukanlah besaran pensiun yang akan diterima, melainkan iuran yang harus dibayarkan karyawan selama bekerja. Misalnya, selama masa kerja, baik karyawan maupun perusahaan diharuskan membayar 10% dari gaji karyawan setiap bulannya. Uang ini kemudian diinvestasikan oleh perusahaan dana pensiun dan pengembalian investasi dikembalikan kepada karyawan.
Cara Bergabung Dengan Dana Pensiun Lembaga Keuangan
Cara termudah untuk menerima dana pensiun lembaga keuangan adalah dengan mendaftar sebagai anggota dana pensiun lembaga keuangan (DPLK). Ada beberapa penyedia DPLK yang terdiri dari bank umum atau perusahaan asuransi jiwa. Berikut adalah daftar DPLK yang beroperasi hingga saat ini.
- DPLK Jiwasraya
- DPLK Equity Life Indonesia
- DPLK Hidup Tugumandiri
- DPLK Allianz Indonesia
- DPLK PT. BNI (Persero) Tbk
- DPLK India Life Pension Tama
- DPLK AIA Indonesia
- DPLK PT Bank Muamalat Indonesia
- DPLK Winterthur Life Indonesia
- DPLK BPD Jawa Tengah
- DPLK Pasaraya
- DPLK Manulife Indonesia
- DPLK AIG Repo
- musisi DPLK
- DPLK Askrida Ziwa
- DPLK Mira Life
- DPLK BPD Jawa Barat
- DPLK Panin Life
- DPLK Bank Maspion
- DPLK Asia Tengah Raya
- DPLK Bank Rakyat Indonesia
- DPLK Membawa Jiwa Sejahtera
- DPLK Bumiputera
Proses pendaftaran peserta DPLK sederhana. Kunjungi saja bank atau perusahaan asuransi jiwa pilihan Anda. Prosesnya hampir sama dengan membuka rekening di bank.
Cara Kerja Dana Pensiun Lembaga Keuangan
Keuntungan mengikuti lembaga dana pensiun adalah Anda bisa mendapatkan hak berupa manfaat pensiun. Besarannya berdasarkan iuran yang dibayarkan, masa kerja dan hasil pengembangan dana. Manfaat ini dapat digunakan untuk mencari nafkah dan menghasilkan pendapatan ketika Anda tidak perlu lagi bekerja di hari tua.
Dana yang disimpan di lembaga pengelola dana pensiun dikembangkan melalui investasi sirkular untuk mencapai kinerja yang maksimal. Perlu dipahami bahwa manfaat dari investasi tersebut akan memberikan manfaat lebih dari dana pensiun.
Sebagian lembaga dana pensiun ini menjadikan peserta sebagai penanggung risiko dari tindakan investasinya, sebagian melindungi peserta dari kerugian investasi karena ada pihak lain yang menanggung risiko.
Cara Menarik Dana Pensiun Dari Lembaga Keuangan
Dana pensiun adalah lembaga yang mengelola manfaat pensiun setelah pekerja mencapai usia pensiun, sebagaimana umumnya diatur dalam Undang-Undang Nomor 3 Tahun 1992 tentang Ketenagakerjaan dan Jaminan Sosial Tenaga Kerja Swasta (Jamsostek) dan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 1969 tentang Pensiun. Pensiun bagi pegawai negeri sipil dan bagi janda atau duda pegawai.
Beberapa manfaat dana pensiun lembaga keuangan adalah:
Manfaat Dana Pensiun Bagi Karyawan
- Anda memiliki dana yang solid untuk hari tua.
- Kesinambungan pendapatan dijamin di masa pensiun/hari tua.
- Kontribusi dicatat langsung atas nama pekerja.
- Iuran dipotong dari pajak penghasilan (PPh 21).
- Pengembalian investasi bebas pajak sampai manfaat program dibayarkan.
- Hal ini dipisahkan dari kekayaan perusahaan organisasi DPLK.
Manfaat Dana Pensiun untuk Bisnis
- Anda dapat memenuhi kewajiban majikan Anda kepada Anda berdasarkan UU 13/2003.
- Menghindari masalah arus kas bagi perusahaan di kemudian hari.
- Sumbangan perusahaan dapat mengurangi pajak penghasilan badan (PPh 25).
- Dari sisi pendanaan, ada program imbalan kerja yang terjangkau.
- Beradaptasi dengan keadaan perusahaan dan fleksibel.
- Selain mempertahankan karyawan yang sangat baik, itu menambah nilai bagi perusahaan.
- Perusahaan tidak perlu repot mengelola investasi dana pensiun karyawannya.